Drinking water production and bottling business plan, with financial model
DATE OF THE REPORT: 04/09/2020
SCOPE OF THE REPORT: 230 pages, 99 tables, 75 graphs and diagrams, 10 figures.
METHOD OF PROVIDING: in electronic form
In the shortest possible time, a ready-made business plan can be adapted to your unique project.
Call us on tel. (499) 755-8024, and our specialists will answer all your questions
24/7 support : (926) 353-9690
For all key issues, this business plan is typical - its implementation is possible in any subject of the Russian Federation.
The business plan is a business case for investing in the creation of a company for the production and bottling of bottled water in the Central region of the Russian Federation.
The business plan includes:- analysis of the bottled water market in the Russian Federation;
- analysis of export-import transactions in the market;
- forecast for the development of the bottled water market in the Russian Federation;
- description of the production process;
- calculation of the company's financial indicators (automated financial model);
- project evaluation and risk analysis.
The business plan has been drawn up taking into account the requirements of UNIDO, has repeatedly passed the approval procedure in credit institutions in Russia .
In the shortest possible time, a ready-made business plan can be adapted to your unique project.
Water is extracted from an artesian well, then it is purified in a water treatment system and bottled on an automated complex with a capacity of at least 1.6 cubic meters. m per hour
Water is sold in containers with a volume of 0.5 to 5 liters and in 19 liters bottles
Sales of bottled water in containers of 0.5 l, 1.5 l and 5 l will be carried out through the following channels:
- supermarkets;
- grocery stores;
- wholesale companies;
- catering establishments, etc.
To sell water in 19-liter bottles, a sales department and a delivery service will be created, serving individuals and legal entities.
The company's products will be positioned in the middle price segment. The average retail price of 1 liter of bottled water will range from 12.7 to 28.2 RUR (including VAT).
When the company's products are sold through chain supermarkets, the goods will be sold at the retail price minus trade margins and retailers' commissions.
Discounts on the retail price will also be provided to grocery stores (depending on the size of the batch of products sold).
In addition to selling bottled water under its main brand, the company can provide the following services:
1. production of bottled water with an individual logo and / or under the brand of the customer company;
2. production of bottled private label water for retailers.
The main parameters of the concept of the project for creating a business for the production and bottling of bottled water presented above are basic. If necessary, any parameter can be easily adjusted, while all financial indicators of the project will be automatically recalculated using the attached model (see below).
1) The business plan is developed in close collaboration with current leaders and industry experts.
2) Financial calculations were carried out using Excel-model, which is a proprietary development of Inventica.
3) The financial model is 100% automated
• Values of project parameters can be changed.
• The total number of parameters entered into the financial model is more than 500 (month of the start of the project, list and cost of obtaining permits, area of premises, specification of equipment and its cost, staffing, cost of finished products, credit conditions, etc.).
• Changing any of the project parameters leads to automatic recalculation of the model.
• The ability to quickly recalculate allows you to independently calculate various strategies and scenarios for the development of your business, even if you do not know the basics of financial modeling and investment management.
Thus, you get a universal decision-making tool, with the help of which you can correct the concept of the project, choosing the optimal values of the parameters of your future business.Chapter 1. PROJECT SUMMARY 16
Project objectives 16
Company description 16
Financial Summary 16
Funding needs 16
Funding sources 17
Chapter 2. MARKET ANALYSIS 18
Bottled water 18
Definition 18
International classification of bottled water 18
Russian classification of bottled water 19
Classification of bottled drinking water according to SanPiN 20
Market volume and dynamics 22
Bottled water production in RF 30
Dynamics of production volume 30
Regional structure of production 30
Companies 32
Market segments 34
Segmentation by water type 34
Segmentation by container type 35
Segmentation by price 36
Sales channels 38
Foreign bottled water 39
Import volume and dynamics 39
Import structure by type of water 41
Average cost of water import 41
Import structure by country 43
Import structure by brands 45
Import structure by producer 48
Export of bottled water 52
Consumer preferences 54
Bottled water consumption rate 54
Bottled water consumption frequency 59
Seasonality of demand for bottled water 60
Consumer preferences by type of water 63
Consumer preferences by type of packaging 65
Consumer preferences in terms of container volume 65
Selection criteria for bottled water 66
Bottled water market development 68
Bottled water market trends 68
Obstacles to the development of the bottled water market 69
The problem of counterfeit products 70
Bottled water consumption in 2020-2024 70
Chapter 3. LEGAL MATTERS 76
Legal regulation of water bottling activities 76
Sanitary norms and rules 77
SanPin 2.1.4.1110-02 "Zones of sanitary protection of water supply sources and drinking water pipelines" 77
SanPin 2.1.4.1116-02 "Drinking water" 77
MU 2.1.4.1184-03 78
Mineral extraction tax (MET) 78
License for the extraction of groundwater 79
Principle of licensing 79
The procedure for obtaining a license (stage 1 - 12) 80
License processing time 84
Coordination of the water intake project 85
Product certification 85
Budget for registration of permits 88
Chapter 4. MARKETING PLAN 90
Selecting the name of bottled water 90
Products and services of the company 90
Description of company products 90
Additional services 91
Structure of the company's product portfolio 92
Sales plan 92
Seasonality of sales 92
Reaching the target sales level 93
Sales of company products 93
Sales channels 94
Pricing Policy 95
Retail Prices 95
Commissions and markups 96
Advertising and Promotion 96
Brand Positioning 96
Marketing Communication Channels 97
Outdoor advertising 98
BTL 99
Discount Programs 99
Advertising on the Internet 100
Advertising budget 101
Chapter 5. PRODUCTION PLAN 106
Technological scheme of the project 106
General production scheme 106
Water intake 107
Source Selection 107
Well depth 108
Well completion 113
Borehole pumps 115
Water treatment system 121
Filling line 124
Filling line diagram 124
Equipment for the filling line 124
Production location options 131
Autonomous treatment systems 132
Production parameters of the project 134
Well parameters 134
Production room parameters 134
Equipment parameters 136
Bottled water production plan 137
Chapter 6. ORGANIZATIONAL PLAN 139
Organizational structure of the company 139
Staffing 139
Personnel functions 140
Personnel selection and training 142
Recruitment plan 142
Project Implementation Schedule 144
The main stages of the project 144
Project Timeline 145
Chapter 7. FINANCIAL PLAN 146
Terms and assumptions 146
Inflation 146
Tax environment 147
Contributions to extrabudgetary funds 149
Investment expenses 151
Composition of capital investments 151
Well construction 151
Construction and arrangement of industrial premises 154
Purchase and installation of production equipment 158
Infrastructure of plot 161
Furniture and office equipment 162
Other capital expenditures 163
Non-capitalizable costs 164
Investment stage expenditure plan 166
Working capital of the project 169
Turnover periods 169
Working capital 169
Financing of the project 172
Sources of financing for the project 172
Advantages of leasing 172
Scheme of a typical leasing transaction 174
Redemption of leased property 175
Leasing terms 176
Calculation of lease payments 177
Lending conditions 178
Project financing schedule 178
Loan settlements 179
Calculation of project income 182
Operating expenses of the company 185
Composition of operating expenses 185
Staff costs 185
Packaging costs 186
Marketing expenses 188
Rental expenses 189
Fuel costs 190
Electricity expenses 191
Maintenance costs 194
Expenses for payment of MET 195
Other expenses of the company 196
Cost structure of the company 198
Calculation of the cost of production 200
Profit and Cash Flow Calculation 204
Forecast budget of income and expenses 204
Forecasted cash flow budget 205
Forecasted balance 205
Chapter 8. PROJECT EVALUATION 207
Cost-benefit analysis 207
Cost effectiveness 207
Discount rate calculation 207
Project cost 209
Sensitivity analysis 211
Sales volume 211
Price level 212
The level of prices for containers and packaging 213
Payroll level 214
Calculation of break-even points 215
Chapter 9. RISK ANALYSIS 216
Organizational and management risks 216
Financial risks 218
Economic and market risks 222
Production risks 224
Legal risks 226
APPENDICES 216
Map of predicted groundwater resources 227
Groundwater resources map 228
Groundwater extraction and extraction map 228
Map of groundwater deposits in RF 229
INFORMATION ABOUT INVENTICA 230
Перечень таблиц
Таблица 1. Выручка от деятельности по производству минеральной воды, по субъектам РФ, на нач. 2013-2017 (тыс. RUR). 31
Таблица 2. Доля населения, потребляющего бутилированную воду в качестве основного источника питьевой воды (в сыром или кипяченом виде), в зависимости от типа местности. 55
Таблица 3. Доля населения, потребляющего бутилированную воду в качестве основного источника воды для приготовления еды, в зависимости от типа местности. 56
Таблица 4. Доля населения, потребляющего бутилированную воду в качестве основного источника воды для приготовления напитков, в зависимости от типа местности. 57
Таблица 5. Прогноз потребления бутилированной воды до 2021 г. 72
Таблица 6. Прогноз цен на бутилированную воду. 74
Таблица 7. Длительность этапов получения лицензии на добычу воды.. 85
Таблица 8. Инвестиционные затраты на получение разрешительных документов. 88
Таблица 9. Характеристики продукции. 91
Таблица 10. Структура продуктового портфеля компании. 92
Таблица 11. Сезонность продаж.. 92
Таблица 12. График выхода на плановый уровень продаж.. 93
Таблица 13. План продаж бутилированной воды (в натуральном выражении). 93
Таблица 14. План продаж бутилированной воды (в единицах продукции). 94
Таблица 15. Структура продаж бутилированной воды по каналам.. 95
Таблица 16. Розничные и мелкооптовые цены на продукцию компании. 95
Таблица 17. Средние торговые комиссии по каналам продаж.. 96
Таблица 18. Рекламный бюджет. 101
Таблица 19. Глубина артезианских скважин по районам Московской области. 109
Таблица 20. Скважинные насосы.. 116
Таблица 21. Выдувное оборудование. 125
Таблица 22. Печи разогрева ПЭТ преформ.. 126
Таблица 23. Пресс-формы.. 126
Таблица 24. Компрессоры.. 127
Таблица 25. Ополаскиватели. 128
Таблица 26. Розливное оборудование. 128
Таблица 27. Укупорочное оборудование. 129
Таблица 28. Этикетировщики. 130
Таблица 29. Упаковщики. 130
Таблица 30. Параметры производства. 134
Таблица 31. Параметры ангара. 134
Таблица 32. Распределение площадей. 135
Таблица 33. Параметры производственного оборудования. 136
Таблица 34. План производства бутилированной воды (в натуральном выражении). 137
Таблица 35. План производства бутилированной воды (в единицах продукции). 138
Таблица 36. Штатное расписание. 139
Таблица 37. План набора персонала (помесячно). 143
Таблица 38. Темпы инфляции. 147
Таблица 39. Ставки основных налогов. 147
Таблица 40. Ставки транспортного налога для грузовых автомобилей в Московской области в 2020 г. 148
Таблица 41. Ставки основных налогов. 150
Таблица 42. Ставки взносов в государственные внебюджетные фонды.. 150
Таблица 43. Расходы на бурение и оборудование скважины.. 151
Таблица 44. Расходы на строительно-монтажные работы по оборудованию скважины.. 153
Таблица 45. Смета на строительство ангара. 154
Таблица 46. Дополнительное оборудование для производственных помещений. 157
Таблица 47. Расходы на систему водоподготовки. 158
Таблица 48. Расходы на линию розлива. 159
Таблица 49. Расходы на объекты инфраструктуры.. 162
Таблица 50. Расходы на мебель и офисное оборудование. 162
Таблица 51. Прочие капитальные затраты.. 163
Таблица 52. Некапитализируемые затраты инвестиционного этапа. 164
Таблица 53. План расходов инвестиционного этапа, тыс. RUR (с НДС). 166
Таблица 54. Периоды оборачиваемости. 169
Таблица 55. Изменение оборотного капитала в 1 год с начала реализации проекта. 170
Таблица 56. Изменение оборотного капитала в 1-5 год с начала проекта. 171
Таблица 57. Сравнение лизинга с другими источниками финансирования. 172
Таблица 58. Параметры лизинговой сделки. 176
Таблица 59. Структура лизинговых платежей. 177
Таблица 60. Потребности в финансировании проекта, тыс. RUR. 178
Таблица 61. Выборка кредитной линии, тыс. RUR. 179
Таблица 62. Расчеты по кредиту, тыс. RUR. 181
Таблица 63. Динамика цен на продукцию компании, RUR с НДС. 182
Таблица 64. Объем продаж, тыс. RUR с НДС. 183
Таблица 65. Расходы на персонал, тыс. RUR. 185
Таблица 66. ПЭТ-преформы и крышки. 186
Таблица 67. Параметры этикетки. 187
Таблица 68. Расходы на тару и упаковочные материалы, тыс. RUR с НДС. 187
Таблица 69. Расходы на маркетинг, тыс. RUR с НДС. 188
Таблица 70. Расчет расходов на аренду. 189
Таблица 71. Расходы на аренду, тыс. RUR (с НДС). 189
Таблица 72. Расчет расходов на ГСМ... 190
Таблица 73. Расходы на ГСМ, тыс. RUR с НДС. 190
Таблица 74. Расчет мощности электрооборудования. 191
Таблица 75. Потребление электроэнергии на обогрев помещений, кВт*ч. 193
Таблица 76. Расходы на электроэнергию, тыс. RUR c НДС. 193
Таблица 77. Нормативы расходов на ТО.. 194
Таблица 78. Расходы на ТО, тыс. RUR c НДС. 195
Таблица 79. Расходы по выплате НДПИ.. 196
Таблица 80. Нормативы прочих расходов. 196
Таблица 81. Прочие расходы компании, тыс. RUR (с НДС). 197
Таблица 82. Операционные расходы компании, тыс. RUR (с НДС). 198
Таблица 83. Расчет производственной себестоимости, тыс. RUR. 200
Таблица 84. Полная себестоимость, тыс. RUR. 202
Таблица 85. Бюджет доходов и расходов, тыс. RUR. 204
Таблица 86. Бюджет движения денежных средств, тыс. RUR. 205
Таблица 87. Балансовый отчет, тыс. RUR (на конец года). 206
Таблица 88. Показатели рентабельности. 207
Таблица 89. Исходные данные для расчета стоимости собственного капитала. 208
Таблица 90. Расчет WACC. 209
Таблица 91. Расчет NPV.. 209
Таблица 92. Расчет NPV+TV.. 209
Таблица 93. Основные инвестиционные показатели проекта. 210
Таблица 94. Изменение ключевых показателей при увеличении сроков инвестиционного этапа на 1 месяц 216
Таблица 95. Изменение ключевых показателей при увеличении инвестиционного бюджета на 1%.. 219
Таблица 96. Изменение ключевых показателей при увеличении расходов на тару и упаковку на 1%.. 220
Таблица 97. Изменение ключевых показателей при снижении планового уровня продаж на 1%.. 222
Таблица 98. Изменение ключевых показателей при уменьшении стоимости продукции компании на 1% 223
Таблица 99. Прогнозные ресурсы подземных вод в РФ по федеральным округам.. 227
Перечень графиков
График 1. Динамика объема мирового рынка бутилированной воды (млрд. л), 2010-2018 гг. 22
График 2. Сравнение темпов роста мировых рынков бутилированной воды, 2013-2018 гг. 24
График 3. Динамика потребления бутилированной воды в мире (л на 1 чел. в год), 2010-2018 гг. 24
График 4. Потребление бутилированной воды в странах мира (л на 1 человека в год), 2018 г. 25
График 5. Динамика объема российского рынка бутилированных вод (в натуральном выражении), 2013-2019 гг. 26
График 6. Сравнение уровня потребления бутилированной воды по странам Европы (л на 1 чел. в год), 2018 г. 27
График 7. Сравнение уровня потребления бутилированной воды по странам BRIC (л на 1 чел. в год), 2018 г. 27
График 8. Объем рынка бутилированной воды в России (млрд. RUR, в розничных ценах), 2011-2019 гг. 28
График 9. Средние цены на бутилированную воду в странах мира (USD за 1,5 л), 2019 г. 29
График 10. Объем производства бутилированной воды в России (млн. л), 2009-2018 гг. 30
График 11. Потребительские предпочтения по брендам бутилированной воды.. 33
График 12. Динамика роста средней розничной стоимости бутилированной воды (RUR за литр), на нач. года, 2011-2019 гг. 36
График 13. Помесячная динамика средней цены производителей при реализации бутилированной воды, 2017-2020 гг. 37
График 14. Динамика цен производителей бутилированной воды по округам, 2017-2019 гг. 37
График 15. Динамика объема импорта бутилированной воды в стоимостном и натуральном выражении, 2013-2019 гг. 40
График 16. Структура импорта по типу воды: газированная / негазированная, 2016-2019 гг. 41
График 17. Динамика средней стоимости ввоза в РФ газированной и негазированной бутилированной воды, 2014-2019 гг. 42
График 18. Динамика объема экспорта бутилированной воды в стоимостном и натуральном выражении, 2014-2019 гг. 52
График 19. Доля населения, потребляющего бутилированную воду, в зависимости от типа местности и цели использования воды.. 54
График 20. Температурная зависимость продаж минеральной воды.. 61
График 21. Активность покупателей в мае-сентябре. 61
График 22. Сезонность продаж минеральной воды в Ставропольском крае. 62
График 23. Сезонность продаж бутилированной воды в РФ.. 63
График 24. Ключевые факторы оценки бутилированной воды потребителями. 67
График 25. Критерии выбора питьевой и минеральной воды.. 67
График 26. Прогноз объема продаж бутилированной воды в РФ в натуральном выражении, 2019-2024 гг. (консервативный прогноз). 73
График 27. Прогноз объема продаж бутилированной воды в РФ в натуральном выражении, 2019-2024 гг. (оптимистичный прогноз). 73
График 28. Рынок бутилированной воды в РФ в денежном выражении, 2019-2024 гг. (консервативный прогноз) 74
График 29. Рынок бутилированной воды в РФ в денежном выражении, 2019-2024 гг. (оптимистичный прогноз) 75
График 30. Динамика расходов инвестиционного этапа. 168
График 31. График финансирования проекта. 179
График 32. Выборка кредитной линии. 180
График 33. Расчеты по кредиту. 181
График 34. Динамика продаж компании. 183
График 35. Динамика роста операционных расходов компании. 199
График 36. Чувствительность показателей инвестиционной привлекательности к изменению объема продаж 211
График 37. Чувствительность показателей инвестиционной привлекательности к изменению уровня цен на продукцию.. 212
График 38. Чувствительность показателей инвестиционной привлекательности к изменению уровня цен на тару и упаковку. 213
График 39. Чувствительность показателей инвестиционной привлекательности к изменению уровня ФОТ 214
График 40. Точки безубыточности проекта. 215
Перечень диаграмм
Диаграмма 1. Крупнейшие региональные рынки бутилированной воды (в натуральном выражении), 2018 г. 23
Диаграмма 3. Производство бутилированной воды по федеральным округам РФ, 2018 г. 31
Диаграмма 5. Сегментация по типу воды, 2013-2018 гг. 34
Диаграмма 6. Сегментация по типу упаковки. 35
Диаграмма 7. Структура каналов продаж минеральной и питьевой воды в Москве. 38
Диаграмма 8. Каналы продаж питьевой и бутилированной воды в Новосибирске. 39
Диаграмма 9. Структура импорта бутилированной воды в РФ по странам-импортерам в натуральном выражении, 2019 г. 43
Диаграмма 10. Структура импорта бутилированной воды в РФ по странам-импортерам в стоимостном выражении, 2019 г. 44
Диаграмма 11. Структура импорта негазированной воды в РФ по странам-импортерам в натуральном выражении, 2019 г. 44
Диаграмма 12. Структура импорта газированной воды в РФ по странам-импортерам в натуральном выражении, 2019 г. 45
Диаграмма 13. Структура импорта бутилированной воды в РФ по брендам в натуральном и стоимостном выражении, 2019 г. 46
Диаграмма 14. Структура импорта негазированной воды в РФ по брендам в натуральном выражении, 2019 г. 47
Диаграмма 15. Структура импорта газированной воды в РФ по брендам в натуральном выражении, 2019 г. 47
Диаграмма 16. Структура импорта бутилированной воды в РФ по производителям в натуральном выражении, 2019 г. 48
Диаграмма 17. Структура импорта бутилированной воды в РФ по производителям в стоимостном выражении, 2019 г. 49
Диаграмма 18. Структура импорта негазированной воды в РФ по производителям в натуральном и стоимостном выражениях, 2019 г. 50
Диаграмма 19. Структура импорта газированной воды в РФ по производителям в натуральном и стоимостном выражениях, 2019 г. 51
Диаграмма 20. Структура экспорта бутилированной воды в РФ по странам-импортерам в натуральном и стоимостном выражениях, 2019 г. 53
Диаграмма 21. Доля населения, использующие фильтры для очистки водопроводной воды, в зависимости от дохода. 55
Диаграмма 22. Доля населения, потребляющего бутилированную воду в качестве основного источника питьевой воды, в зависимости от дохода. 58
Диаграмма 23. Доля населения, потребляющего бутилированную воду в качестве источника воды для приготовления еды, в зависимости от дохода. 59
Диаграмма 24. Доля населения, потребляющего бутилированную воду в качестве основного источника воды для приготовления напитков, в зависимости от дохода. 59
Диаграмма 25. Частота потребления бутилированной воды в Москве. 60
Диаграмма 26. Предпочтения по типу бутилированной воды.. 64
Диаграмма 27. Предпочтения по газированности воды.. 64
Диаграмма 28. Структура предпочтений бутилированной воды по типу тары, Москва. 65
Диаграмма 29. Структура предпочтений бутилированной воды по объему тары, Москва. 66
Диаграмма 30. Структура рекламных расходов. 105
Диаграмма 31. Структура расходов инвестиционного этапа. 168
Диаграмма 32. Структура продаж компании в денежном выражении. 184
Диаграмма 33. Структура операционных расходов компании. 199
Диаграмма 34. Структура производственной себестоимости. 201
Диаграмма 35. Структура полной себестоимости. 203
Перечень рисунков
Рисунок 1. Структура импорта бутилированной воды по средней цене ввоза и странам ввоза, 2019 г. 42
Рисунок 2. Общая схема производства питьевой воды.. 106
Рисунок 3. Схема глубин артезианских скважин в Московской области. 108
Рисунок 4. Примеры устройства артезианской скважины.. 114
Рисунок 5. Кессоны.. 115
Рисунок 6. Схема системы водоподготовки. 123
Рисунок 7. Система розлива питьевой воды.. 124
Рисунок 8. Установка септика. 133
Рисунок 9. Календарный план проекта. 145
Рисунок 10. Типовая лизинговая схема. 175
At the end of 2018, the volume of bottled water consumption in Russia amounted to 7.095 billion liters. For the first time since 2013, the market has shown significant growth. Previously, the market volume stabilized at around 6 billion liters and did not actually change for 4 years.
Taking into account the dynamics of the volume of production in 2019, presented in the operational data of Rosstat, the volume of the Russian market of bottled water could have reached almost * billion liters last year, which is an absolute record for the market.
Over the past 10 years, the market volume has almost doubled. The maximum growth occurred in 2018 and 2019 - a total growth of at least 22.9%. In the period from 2013 to 2017, the annual growth in market volume was only 1.6%.
Market growth is primarily due to the growth in domestic production, in addition, in 2018-2019. there was a significant increase in the volume of import transactions of market participants.
Nevertheless, despite rather high growth rates, Russia still lags significantly behind most European countries in terms of per capita consumption of drinking and mineral water.
